השבוע התעסקתי במחקר משפטי מקדים לצורך עריכת צוואה מורכבת ללקוחות הכוללת היקף נכסים גדול
לרבות נכסים שונים בחו"ל (גם נדל"ן וגם חשבונות בנק).
צוואה הנו מסמך משפטי האחרון עלי אדמות שהנכם משאירים אחריכם,
וטוב אם ינוסח כך שלאחריו ישרור שלום בין יורשיכם ולא יהווה מקור לסכסוך משפטי.
לעיתים נראה בטעות שמדובר במסמך פשוט – אך לא כך הם הדברים.
מדובר במסמך המצריך מעורכת הדין ידע בקיאות ומיומנות בתחומי משפט רבים – דיני ירושה, דיני מקרקעין, דין זר, דיני ביטוח ובנקים ועוד.
לשמחת עורכי הדין קיימים פסקי דין בשפע בענייני סכסוכי ירושה וצוואות.
אחד מפסקי הדין שקראתי עסק בסכסוך בין יורשים אח ואחות על היקף עיזבון אימם המנוחה
לרבות 2 חשבונות בנק, האחד בניו ג'רזי והשני בלונדון.
האח והאחות היו חלוקים האם על חשבונות אלה חל הדין הזר המקומי או הדין הישראלי,
דבר שהשפיע על אופן הורשת חשבונות הבנק.
האח טען לגבי החשבון בלונדון בו היה שותף עם המנוחה כי מדובר בחשבון מסוג "ג'וינט" ועל פי תנאי הבנק האנגלי,
בפטירת שותף לחשבון, החשבון במלואו עובר לשותף הנותר בחיים.
האחות טענה כי החשבון בלונדון שייך במלואו לעיזבון ולכן לפי צוואת האם היא זכאית למחציתו.
סעיף 137 לחוק הירושה קובע כי על ירושת המנוחה חל דין מקום מושבה של המנוחה בשעת פטירתה.
עם זאת, אם מדובר בנכס העובר בירושה לפי סעיף 138 לחוק הירושה בהתאם לדין מקום הימצאו,
הרי שעל החשבון בלונדון יחול הדין האנגלי.
בית המשפט קבע שלפי הדין האנגלי, בענייני מיטלטלין, כמו חשבון בנק, יחול דין מקום מושב המנוחה,
דהיינו הדין הישראלי.
משמע, הכספים בחשבון בלונדון שייכים לעיזבון המנוחה ויש לחלקם בהתאם להוראות צוואת האם
בין האחות התובעת לאח הנתבע.
האחות לא הצליחה להוכיח טענותיה לחשבון בניו ג'רזי וטענתה לגביו נדחתה.
פסק הדין ניתן באוקטובר 2022 בבית המשפט לענייני משפחה בתל אביב,
והאמור בו רלוונטי לביצוע תכנון נכון למסמכים המשפטיים המתאימים לכל לקוח המבקש להוריש את רכושו בהתאם לרצונו,
היקף ואופי הרכוש שבבעלותו ולחסוך הליכים משפטיים מהמשפחה.
במאמר אחר התייחסתי לדרכים לביצוע העברות בין דוריות, וצוואה בהחלט אינה המסמך היחיד לכך.
טיפ: לקיים ייעוץ משפטי בשלב מוקדם ולתכנן העברת הנכסים לדור הבא באופן מיטבי ללא סיבוכים משפטיים עתידיים.
ייעוץ משפטי – עו"ד אפרת יוסים 0549981611 Efrat@Yusim.co.il